序号

标段

编号

标段名 称

招标范围

服务期限

信息服务 费 ( 元 )

1

D  NYZC-2

025-04

-01-10

4-01

113-1

印 尼 海

风 财 务 顾问&财 务 模 型

服 务 服 务协议

(一)投标、合作方协议审阅及谈判支持

1.研读招标文件和项目文件，协助项目组及各顾问 团队进行招标和项目主要协议的会议、澄清、谈判 和文件修订，重点关注收入结构、成本结构、税收 条件、融资、担保等方面。

2.如有需要，协助招标人进行投标文件商务、财务 相关部分的编写(英语),并协调法律及技术顾问， 共同准备相关投标文件。

3.根据需要，参与项目招标干系方组织的会议，协 助项目组回答PLN等提出的问题。

4.协助审阅招标人与项目其他合作方的联合体协  议或合资协议等文件，就主要财务、商业条款，合 资合作条件、出资方式、分红等提供建议。

5.协助审阅项目主要协议草稿(购电协议、政府支 持协议、土地协议、PIF转移协议、融资及增信条 款清单),并提出商务、财务修改建议。

6.根据招标人的要求，参与招标人与交易对手方/ 合作方的商务谈判。

7.协助招标人拟定谈判的关键要点，并提供谈判策 略及技巧方面的建议。

(二)融资环境及方案协助

1.协助初步分析印尼融资环境，包括电力项目融资 渠道、方式、货币种类、融资比例、利率水平，融 资限制情况；

2.招标人将牵头对接贷款银行及信贷保险机构，并 主导融资方案落地，在此过程中投标人将提供以下 协助：

参与招标人与潜在贷款银行就融资方案的沟通，收 集反馈信息；

基于与银行及信贷保险机构的沟通，结合融资市场 环境、融资成本、汇率影响，以及财务、法律、税 务、投融资架构等工作的分析成果，协助招标人从 股东责任、操作便利性、筹资速度、风险分担、抵 押担保结构、融资成本、资本弱化影响、税务影响 等方面比对不同融资方案，进行优势劣势分析，并 识别主要风险点及相关建议。

(三)项目风险分析

1.基于商业信息、交易架构、投融资方案、项目协 议及融资条款清单等，在财务、税务、技术，、法 律、市场顾问工作基础上综合相关测算结果准备风 险分析，识别主要风险点。

2.在投标过程中，确保所有风险被持续追踪，并协 助讨论相应的风险缓解/分配措施，并随着投标进 程持续更新

(四)内外部审批协助

1.协助项目组完成公司内外部汇报和审批相关材 料财务部分的准备，并协助推进相关审批进展。

2.协助律师梳理审批关键路径，协助进行当地各项 审批工作。

3.根据需要，参与项目工作汇报，编写重要会议纪 要。

二、财税尽调服务

(一)国别层面财务尽调：

从财税角度对本项目所在国别投资涉及关键领域   进行尽职调查，包括所在国财务环境、会计准则、 折旧摊销方式等方面的政策、现状和预测分析。初  步分析利率和汇率变化及预测情况、外汇储备及管  制情况，股息分配及汇出规定，国际评级机构评级  等情况。初步分析所在国融资环境，包括电力项目  融资渠道、方式、货币种类、融资比例、利率水平， 融资限制情况。

(二)项目层面财务尽调：

从财税角度对招标文件、购电协议等项目关键协   议、联合体协议及相关文件进行尽职调查，重点关  注收入结构、成本结构、税收条件、融资、担保等  方面；  评估项目招标方(项目股东方之一)、购电  方、项目电费支付担保方的支付能力及履约能力、 资信等情况，初步评估其他投资合作方偿付财务数

据水平、外部机构信用评级情况(如适用)。调研

项目控制权转移、开发权交易、终止转让等可能涉 及的税费、行政费用(国家层面开发权转让费用)  等。

(三)税制财务调研：

结合项目特点，分析项目公司在投资、建设(包括 项目公司与印尼境内或境外的EPC总承包方、分包 方开展项目EPC并支付EPC费用)、运营阶段，以

及资产处置，购买或销售货物或服务，进口设备和 货物，持有土地、房产，分红、融资、外商投资等 业务过程中涉及的税种，每项税种的税率、税基及 计算方法、适用的优惠政策及申请条件等，与中国 或项目控股公司所在国家(地区)的双边税收减免

规定。

(四)税务架构筹划

就投资架构进行分析，就目标公司利润汇回招标人 境内公司和转让目标公司股权所带来的所得税及

资本利得税的影响提供税务筹划方案对比：

-通过中国税务居民公司直接投资项目公司。

-通过境外平台公司投资印尼项目公司(暂定4-5 种方案)

(四)其他

根据财税尽调情况，结合项目特点及招标人诉求、 招标人现有境外投资架构，设计低成本、易操作的  项目投资架构方案，分析相应不同投资架构下商务  运作和税务、退出条件及关键优惠条件，推荐合理  的架构方案。

制定应计入财务模型测算的税收税负清单，协助确 定财务模型及经济性测算税务边界条件。

三、财务模型测算及分析

1.搭建投标财务模型(实现项目层面投标电价报价 测算及招标人股东层面收益测算),提供中英对照  版本模型可编辑运行电子表格(根据项目投标需要 复制或调整不同标段模型及边界条件)。

2.牵头评估梳理项目经济测算边界条件，编制相关 解释说明文件。

3.利用财务模型进行项目、股东层面财务效益分析、 关键指标计算及评估(包含项目内部回报率、股东    层面内部回报率、投资回收期、偿债覆盖率、EVA、 ROE等),并针对影响项目经济性的主要风险因素

对投资回报指标的影响进行敏感性分析。

4.根据项目招标文件要求、以上述模型为基础出具 简化投标模型，并编制模型使用说明(中英对照版  本 ) 。

5.熟悉和理解购电协议等项目关键协议涉及条款， 考虑在财务模型中体现该等协议对项目经济性的   潜在影响。

6.利用现金流模型量化主要税种对项目经济性的 影响并制定相应的节税方案。

自签署合  同之日起， 至工作完  成之日止。

500